Loonheffingskorting bij AOW en pensioen

Veel AOW’ers krijgen naast hun AOW ook een aanvullend pensioen. Bijvoorbeeld via ABP, PFZW, PMT of een andere pensioenuitvoerder. Dan komt vaak dezelfde vraag naar boven: waar moet de loonheffingskorting aan staan?

Dat is belangrijk, want een verkeerde keuze kan ervoor zorgen dat u later belasting moet terugbetalen. In dit artikel leggen we in klare taal uit hoe de loonheffingskorting werkt bij AOW en pensioen.

Wat is loonheffingskorting?

Loonheffingskorting is een korting op de belasting die u betaalt over uw inkomen.

Hierdoor houdt u iedere maand netto meer over. De korting wordt automatisch verwerkt door de instantie die uw uitkering of pensioen betaalt. (belastingdienst.nl)

Voor AOW’ers gaat het meestal om:

  • de AOW van de SVB;
  • aanvullend pensioen;
  • soms nog inkomen uit werk.

De belangrijkste regel: gebruik loonheffingskorting meestal maar bij 1 inkomen

Hier gaat het vaak mis.

Ontvangt u meerdere inkomens tegelijk? Dan mag u de loonheffingskorting meestal maar bij één uitbetaling tegelijk laten toepassen. (belastingdienst.nl)

Dus bijvoorbeeld:

  • alleen bij de AOW;
  • of alleen bij uw pensioen.

Doet u het bij meerdere uitkeringen tegelijk? Dan betaalt u vaak te weinig belasting gedurende het jaar. Het gevolg is dat u later moet terugbetalen aan de Belastingdienst.

Waar zet u de loonheffingskorting het beste aan?

In de praktijk kiezen veel AOW’ers ervoor om de loonheffingskorting aan te zetten bij het hoogste inkomen.

Vaak is dat:

  • de AOW;
  • of juist het pensioen als dat hoger is.

Hierdoor krijgt u maandelijks meestal het meest stabiele netto bedrag.

Voorbeeld

U ontvangt:

  • AOW van de SVB;
  • aanvullend pensioen van € 900 bruto per maand.

Zet u loonheffingskorting aan bij zowel de AOW als het pensioen? Dan lijkt het alsof u netto meer krijgt. Maar achteraf kan blijken dat u honderden euro’s belasting moet terugbetalen.

Bekijk hier de actuele AOW-bedragen

Heeft u alleen AOW?

Ontvangt u alleen AOW en geen aanvullend pensioen? Dan kunt u de loonheffingskorting gewoon bij de SVB laten toepassen. In dat geval is er meestal niets ingewikkelds aan de hand.

Heeft u AOW én pensioen?

Dan moet u opletten.

Veel pensioenfondsen vragen bij pensionering automatisch of zij loonheffingskorting moeten toepassen. Sommige mensen zetten dit per ongeluk overal op “ja”.

Controleer daarom goed:

  • bij de SVB;
  • bij uw pensioenfonds;
  • eventueel bij een werkgever.

Hoe controleert u dit?

U kunt dit meestal terugvinden:

  • op uw pensioenstrook;
  • in Mijn SVB;
  • in de brieven van uw pensioenuitvoerder.

Daar staat vaak letterlijk:
“Loonheffingskorting toegepast: ja of nee.”

Wat gebeurt er als u het verkeerd heeft ingesteld?

Dan krijgt u een naheffing via de belastingaangifte.

Dat betekent simpel gezegd:

  • u heeft gedurende het jaar teveel netto ontvangen;
  • de Belastingdienst corrigeert dit later.

Sommige AOW’ers schrikken hiervan omdat ze ineens enkele honderden euro’s moeten terugbetalen.

Kunt u het later nog aanpassen?

Ja. U kunt loonheffingskorting meestal op ieder moment aanpassen bij:

  • de SVB;
  • uw pensioenfonds;
  • uw werkgever.

Dat gebeurt vaak via een formulier of online omgeving.

Waarom betalen AOW’ers vaak minder belasting?

AOW’ers betalen over een deel van het inkomen minder belasting dan mensen die nog niet de AOW-leeftijd hebben bereikt. Dat komt doordat AOW’ers geen AOW-premie meer betalen over inkomen in de eerste belastingschijf. (belastingdienst.nl)

Daardoor valt het netto inkomen vaak hoger uit dan veel mensen verwachten.

De belangrijkste conclusie

Ontvangt u alleen AOW? Dan kunt u loonheffingskorting meestal gewoon bij de SVB aanzetten.

Ontvangt u daarnaast ook pensioen of ander inkomen? Gebruik de loonheffingskorting dan meestal maar bij één uitbetaling tegelijk. Doet u dit bij meerdere inkomens, dan loopt u kans later belasting te moeten terugbetalen.

Controleer daarom goed hoe het nu staat ingesteld. Vooral bij pensionering gaat dit regelmatig mis.

Lees meer over: